Oddělení interního auditu a kontroly

Náplň činnosti oddělení v samostatné působnosti kraje

Úsek interního auditu

Stanovuje hlavní směry rozvoje kontrolního systému kraje, koordinuje a usměrňuje finanční kontrolu v působnosti kraje.
Nezávisle a objektivně přezkoumává a vyhodnocuje operace a účinnost vnitřního kontrolního systému, analyzuje, zda jsou vytvořeny podmínky pro hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy, zda je postupováno v souladu s právními předpisy a stanovenými postupy a zda jsou vyloučena, popř. omezena provozní, finanční, právní a ostatní rizika při výkonu veřejné správy.
Zpracovává a předkládá ke schválení řediteli krajského úřadu střednědobé a roční plány interního auditu, vypracovává programy jednotlivých auditů a provádí výkon auditů.
Sleduje a vyhodnocuje výsledky finančních kontrol, vyhodnocuje zjištění z provedených auditů, poukazuje na závažné nedostatky, stanovuje jejich příčiny a navrhuje opatření k odstranění těchto nedostatků, ověřuje plnění těchto opatření.
Vypracovává roční zprávu o výsledcích auditů a podílí se na vypracování komplexní roční zprávy o výsledcích finančních kontrol.
Přijímá, monitoruje a prošetřuje oznámení v souladu se směrnicí EU o ochraně osob, které oznamují porušení práva Unie, a se zákonem o ochraně oznamovatelů.

Úsek kontroly

Metodicky řídí a koordinuje finanční kontrolu v působnosti krajského úřadu.
Navrhuje a podílí se na vytváření systému následné veřejnosprávní kontroly podle zákona, o finanční kontrole ve veřejné správě, kterým se zajistí kontrola hospodaření zřízených příspěvkových organizací.
Zpracovává na základě podkladů odborů krajského úřadu návrh pololetního plánu finančních kontrol krajského úřadu a plán předkládá ke schválení radě kraje.
Vykonává v součinnosti s ostatními odbory krajského úřadu následnou veřejnosprávní kontrolu nakládání s veřejnými prostředky, dodržování platných právních předpisů, vnitřních norem, stanovených pravidel, zásad či jiných rozhodovacích aktů a prověřuje přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému u příspěvkových organizací zřízených krajem (kromě příspěvkových organizací ve školství).
Zabezpečuje nahrazení funkce interního auditu výkonem veřejnosprávní kontroly u zřízených příspěvkových organizací (kromě příspěvkových organizací ve školství a těch organizací, kde byl interní audit zaveden).
Vyhodnocuje a analyzuje výsledky kontrolních zjištění a navrhuje systémová opatření, včetně návrhů na zkvalitnění činnosti a odstranění nedostatků při nakládání s veřejnými prostředky.
Sumarizuje informace o zjištěních z provedených finančních kontrol a předkládá pololetně radě kraje zprávu o výsledcích těchto kontrol za krajský úřad, zpracovává a předkládá roční zprávu o výsledcích finančních kontrol za Jihočeský kraj Ministerstvu financí ČR.
Podílí se na sledování plnění nápravných opatření přijatých na základě výsledků finančních kontrol.